Переход на новый формат ФНС от 19.12.2023 № ЕД-7-26/970@ и 1032@ 5.03

Федеральная налоговая служба приказом от 19.12.2023 № ЕД-7-26/970@ (КНД 1115131) и
15.11.2024 № ЕД-7-26/1032@ утвердила переход на новый XML формат электронного УПД 5.03, который пришел на смену предыдущему формату 5.01 приказ 820@.

Новый формат утвержден для следующих документов:

• счет-фактуры (применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость)
• счет-фактура и передаточный документ (УПД статус 1) (счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг))
• передаточный документ (УПД статус 2) (документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг))

Срок перехода на новые форматы, когда старые форматы перестанут принимать

Согласно приказу ФНС, налогоплательщики обязаны перейти на новый формат 970@ до 1 апреля 2025 года. После этой даты старый формат 820@ утратит свою силу, использование старой версий 5.01 будет недопустимо и операторы будут блокировать отправку таких документов.

Мы поддержали конвертацию документов в новых форматах для всех наших решений, сервиса онлайн конвертации документов, десктопного приложения Hedo connector и API.

Позаботьтесь заранее о необходимости модернизировать выгрузку документов из ваших учетных систем в соответствии с форматом 5.03.

Изменение в печатной форме Счет-фактуры и УПД, постановление 1096

Стоить отметить, изменения коснулись не только формата электронного документа, но и печатной формы Счет-фактуры и УПД согласно постановления 1096, которая должна применяться с 01.10.24. Из основных изменений это: обновилась строка 5а, и добавилась колонка 14 для указания стоимости прослеживаемого товара без НДС.

Как проверить в каком формате у вас документы?

В этот раз, проверить в каком формате у вас документы так же довольно просто, для этого надо посмотреть на имя файла либо на его атрибут ИдФайл внутри документа, если он содержит хвост вида *_0_0_0_0_0_00.xml, то это файл нового формата, если такого хвоста нет, то скорее всего старый.

Сравнение файлов старого и нового формата по имени файла

Так же проверить можно по тегу ВерсФорм, он должен быть равен 5.03

Что изменилось в новых форматах ФНС согласно приказа 820@, 970@ и 1032@

• изменилось наименование многих узлов и атрибутов
• добавлена возможность указать стоимость прослеживаемого товара без НДС
• изменилось наименование файла и атрибут ИдФайл с указанием хвоста в котором указывается 1 если есть прослеживаемый, маркированный товар, нефтепродукты
• изменилось наименование документа подтверждающего отгрузку
• поменялся порядок между узлами